清朝乾隆年間，漢中堂劉墉、滿中堂和珅與乾隆皇帝之間斗智斗勇的故事。三者之間的關系十分微妙：和珅唯利是圖阿諛奉承，總想搬倒劉墉；乾隆時常向著和珅，給劉墉出難題，給自己和和珅爭面子；劉墉憑借自己的機智、聰明在乾隆和和珅之間巧妙周旋，每每總能在危急時化險為夷。